「年金の繰下げ受給」によるメリット／デメリット

公的年金を少しでも多くもらうには、年金の受給開始年齢を遅らせる（繰り下げ受給）方法があります。但し、繰り下げ受給にはメリットだけではありません、あまり知られていませんがデメリットもあるので注意しましょう。

公的年金は、生きている限り（100歳でも、それ以上でも）ずっともらえる大切な終身年金なので「受給開始年齢を繰り下げる」と決める前に、その判断材料を調査してみました。

※2018/10/4の日経新聞によると、根本厚労相は「働く高齢者を増やすため、年金を受け取る年齢を70歳を超えてからでも選べるようにする制度改革を進める方針」と語っています。これは、支給開始年齢を引き上げることで、将来世代の給付水準を維持しやすくするためのようです。

「繰り下げ受給」のメリット

メリットは「増額された年金額を生涯受給できる」の１点です。

受給開始を1ヶ月繰り下げるごとに、年金を0.7%ずつ増額する仕組みになっています。
最長5年間繰り下げると、70歳から受給する年金は42%の増額になります。
　　0.7%×60ヶ月＝42%　の増額
これが、一生涯続くことになるので、年金の総額が大幅に多くなります。

単純計算すると、5年間を繰り下げた場合、82歳まで長生きすればトントンの額になります。
82歳以上長生きすれば、どんどんお得になります。
　　（下の表を参照して下さい）

「繰り下げ受給」のデメリット

一方、デメリットは、
①「年金なし」の期間が発生する
　　例えば、最長70歳まで繰り下げると、65歳～70歳までの5年間は、
　　「年金なし」で生活することになります。

②手取り額は42%の増額ではない
　　年金の繰り下げ受給を最長の5年間とした場合、
　　額面で42%は増額されますが、手取りは33%しか増えません。
　　その理由は、所得額が多くなることによって、
　　　　・所得税が高くなること
　　　　・社会保険料も高くなること
　　があげられます。

③受給を繰り下げた配偶者が亡くなっても遺族年金は増額されない
　　夫が繰下げ受給をしていて、その後亡くなっても、
　　妻が受給する遺族年金の増額はありません。

繰り下げ受給するか迷う

年金の受給開始年齢を繰り下げる否か、大変迷います。

繰り下げ受給をした人が、65歳から年金を受給開始した場合と比較してみると、受給する累計額を超える年齢が、何歳になるか気になるところです。

結局、「年金の繰下げ」の制度は、長生きすることが前提の仕組みである事は間違いないようですね。

70歳まで繰り下げた人は、約82歳まで長生きしないと損になる仕組みです。（65歳からもらい始めた人に比べて）

厚生労働省の発表によると、2017年の日本人の平均寿命は、
　　・男性は「81.09歳」
　　・女性は「87.26歳」
特に男性の場合は、82歳(81歳10ヶ月)で累計額がトントンになる計算はビミョーですね。

年金繰り下げ請求にかかる注意点

年金を繰り下げ受給する際の注意点が沢山あります。

上記は注意点の抜粋です、詳細は下記サイトを参照して下さい。
　　出典元：日本年金機構の「老齢基礎年金の繰下げ受給」より

ただ正直なところ、このサイトに書かれている注意点の説明だけでは、よく理解できません。
年金の繰り下げ請求の大筋をつかんだら、年金事務所に出向き、手続きする前にその詳細について確認する事をお勧めいたします。

時効に注意

公的年金は原則として65歳からの受給になりますが、これを最長70歳まで繰り下げることを、迷って先延ばしにするのはダメです。

65歳から受給する場合も、受給開始年齢を繰り下げる場合も、必ず受給するという申請をしなければなりません。（時効があるので注意しましょう）

日本年金機構のサイトには、
『年金を受ける権利（基本権）は、権利が発生してから5年を経過したときは、時効によって消滅します。』
と書かれています。
　出典元： 日本年金機構「年金の時効」

ここからは本題のテーマから外れますが、参考程度に記載します。

国民年金の未納期間がある人は

国民年金は20歳～60歳までの40年間（480ヶ月）の保険料をちゃんと納付していれば、老齢基礎年金を満額受給することができます。

国民年金保険料の納付期間が40年に満たない場合は、65歳までに任意で保険料を納める制度「国民年金の任意加入制度」を利用する方法があります。

年金を満額受給するために、この任意加入で未納期間をなくすことができます。

例えば、納付期間が38年（456ヶ月）で、2年間の未納期間があるような場合は、「国民年金の任意加入制度」を利用して2年間分の保険料を支払えば、老齢基礎年金を満額受給することができます。

長生きすればするほど、定期預金などで金利をもらうよりは、はるかにコスパの良い年金受給額になります。

付加年金

「第1号被保険者」の人たちは基礎年金だけなので、もともと年金が少ないので「付加年金」という上乗せの制度があります。
　　　※第1号被保険者：個人事業主(自営業者､農業・漁業者､学生､フリーランス､無職)など

付加年金は、
　　・月額保険料　：月額400円(一律)　←　支払額
　　・年間受給額　：月額200円×付加保険料の納付月数　←　受給額
です。

例えば、付加年金保険料を30年間納付する場合、合計で144,000円納付します。
　　400円×360ヶ月(12ヶ月×30年間)＝ 144,000円　←　支払額

これに対して、年金としてもらえる金額は72,000円（年間）になります。
　　200円×360ヶ月 ＝ 72,000円（年間）　←　受給額

この金額を通常の老齢基礎年金に上乗せして、毎年受け取ることができるのです。
この制度も、年金をもらい始めて2年で元がとれるコスパの高い制度と言えます。

まとめ

今回は、「年金の繰下げ受給」によるメリットだけでなく、あまり知られていないデメリットについても確認しました。
参考までに、「国民年金の任意加入制度」「付加年金」というコスパの高い制度についても記載しました。

公的年金は、生涯もらえる大切な終身年金なので、年金の受給開始年齢を「繰り下げる」か否か、大変迷いますよね。
自分の現在の健康状態、将来の健康寿命の期待値、長生きするという強い意志、等々を考えて判断する事になるのではないでしょうか？

当サイトにも関連記事がありますので、宜しかったら見て下さい。

　出典元：今回の記事は、下記サイトを参考に作成しました。
　　➤ 日本年金機構「老齢基礎年金の繰下げ受給」
　　➤ 日本年金機構「任意加入制度」
　　➤ 日本年金機構「付加保険料の納付のご案内」